自家现代追尾大奔 保险公司赔还是不赔
储涛
【案情简介】
事主任先生一人名下两辆私家车，一辆是奔驰，一辆是现代酷派。其中，现代酷派车购置于2007年10月10日，任先生当天为其投缴了包括机动车交通事故责任强制保险、机动车第三者责任保险、盗抢险、车上人员责任险、玻璃单独破损险、车身划痕损失险、专修厂维修特约险等一系列保险。
同年10月12日，任先生夫妻一同出行。任先生开着3个月前新购置的奔驰车在前，其妻范女士开着上述现代酷派车紧随其后，在行至开发区第一大街晓园西路时发生追尾事故，两车均受损。经交警支队认定，任先生之妻范女士对此事故负全部责任。
事故发生后，保险公司工作人员到现场勘查，并于事故发生两三天后将保险单交给任先生。为修奔驰，任先生花了78000元，车辆损失鉴定评估费又花了1800余元。
对于任先生的索赔，保险公司认为，任先生作为肇事车辆的被保险人，对其本人所有的奔驰车在交通事故中所遭受的财产损失，不属于机动车第三者责任保险及机动车交通事故责任强制保险中关于第三者的规定范围，因此，保险公司不应对被保险人自己的财产承担第三者责任险的赔偿责任。为此，任先生一纸诉状将保险公司告上法庭。
一审开发区法院经过审理认定，原告作为投保人和被保险人，其所投保的现代车碰撞同为其所有的奔驰车，造成的损失属于“第三者责任保险”的赔偿范围。保险公司最终被判赔偿原告“第三者责任保险”保险金近8万元。
【法律分析】
本案涉及责任保险的特征和第三人界定，下面做逐一讨论：
一、责任保险的概念及其特征
《保险法》第65条第4款规定：责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。责任保险属于广义的财产保险范畴，相对于狭义财产保险而言有如下特征：
第一，责任保险的保险标的是被保险人对他人应承担的赔偿责任。狭义的财产保险的保险标的是具体的财产，虽然责任保险中也涉及财产，但这些财产是保险的对象，而不是保险标的，如机动车责任保险中的车辆、产品责任保险中的产品等。
第二，责任保险发生保险事故时必定涉及第三方。由于责任保险是以被保险人对第三人的赔偿责任为标的，故发生保险事故时，必定有第三方。而狭义的财产保险发生保险事故时并不当然涉及第三人。
第三，责任保险中的事故损失是第三人的损失，而不包含被保险人自身财产损失。责任保险事故的发生，是因为被保险人侵权或违约给第三人造成损害，第三人的损失是保险人赔付的对象，被保险人自身损失不属于保险人赔付的范围之列。虽然被保险人可依据合同约定直接要求保险人赔偿，但最终赔偿对象是第三人。
第四，责任保险事故发生后被保险人应当对外赔偿，这是保险人赔付的前提。责任保险的保险事故是被保险人过失或违约造成的，故其应当第三人承担赔偿责任，而狭义财产保险事故的发生可能是由于第三人的侵权造成的，第三人应当向被保险承担赔偿责任。
责任保险的上述特征反映了其制度的核心价值：转移被保险人的赔偿风险，保障被事故的受害人（第三人）能获得赔偿。
二、我国责任保险中第三人的界定
第一，责任保险的第三人是除被保险人以外的人。由于责任保险的保险标的是被保险人对他人应当承担的法律责任，而在民事法律中没有对自己承担赔偿责任一说，故这里的他人不能包含被保险人自己。例如《机动车交通事故责任强制保险条例》以及其他商业责任保险条款均把被保险人排除在第三人之列。需要说明的是，这里的第三人实际是相对被保险人而言的，而非严格的民事合同中的第三人。虽然保险人是合同当事人，但仍属于第三人之列，例如机动车三责险中，被保险人的投保车辆撞上保险人的车辆或财产，保险人在事故中就属于第三人，如被保险人应当向保险人赔付，则保险人也应当按照保险合同约定赔偿。
第二，责任保险的第三人在事故发生后才能确定。虽然责任保险的第三人是被保险人以外的人，但保险事故发生前，由于被保险人赔偿义务不产生，第三人不确定，保险事故发生后，被保险人的赔偿义务产生，第三人也随之确定。
第三，责任保险的第三人是保险事故的直接受害人、赔偿权利人。由于责任保险事故的发生是被保险人给第三人造成损害，故第三人一定是直接的受害者，同时根据法律规定属于赔偿权利人，这与狭义财产保险有所区别。
当然，从保险的风险控制和制度设计需要，保险公司把驾驶人、车上人员、被保险人的家属或其雇员等排除在第三人之外。如我国的机动车商业保险条款、公共场所责任保险等。
对责任险做上述剖析后，再回到本案。虽然现代车造成奔驰车损坏，但是现代车的投保人和奔驰车的所有人是同一个人，事故造成损害的人是被保险人本人，未造成被保险人以外的第三人财产损失，而被保险人本人不符合责任保险第三人特征，故保险公司不应赔偿。法院的判决理由抛弃了现行责任保险法律制度的基本特征，虽然可能实现个案公正，但确没有依法判决，这是不提倡的。有人认为保险条款把被保险人排除在第三人之外属于免责条款，这实际上对对保险法中的免责条款的错误认识。保险法中的免责条款是指法律没有规定，而保险人通过合同约定免除自己的赔偿责任的情形，而《保险法》对责任保险的定义已经将被保险人排除在第三人之列，属于法定的免除保险人责任情形，而不属于约定的免责条款，保险人无需明确说明。
【案件思考】
虽然任先生是事故的受害人，但其是本案的被保险人，不符合三责险中第三人的特征，按我国现行《保险法》和《交强险条例》等有关规定，是难以赔付的。但就像本案法院判决理由那样，毕竟发生事故时，现代车由经原告允许的合法驾驶人范女士驾驶，原告并不能采取任何措施防止事故的发生；范女士作为任先生的妻子，驾驶任先生的车辆是很正常的，如判保险公司拒赔确实对投保人来说确实有些冤。况且，随着人民生活水平的提高，拥有几辆车的家庭将越来越多，并且很多单位都是有很多辆车，而这些车辆发生互碰在所难免，若都一概以受损人不是责任险的第三人而免陪，确实也不合理，这的确是需要解决的问题。
解决上述问题，可以由立法部门对机动车责任保险保险公司的第三人做适当扩大解释或变通解释，对于类似本案情形能够给予赔付，日本就是采取变通方式方式。在立法做出修正前，保险公司可以新设立一个附加险，保障类似事故发生时，被保险人可以获得赔付，减少被保险人的损失。
医疗服务项目成本分摊测算办法（试行）
国家计委 卫生部
国家计委、卫生部关于印发《医疗服务项目成本分摊测算办法（试行）》的通知
二00一年八月十五日 计价格[2001]1560号
各省、自治区、直辖市及计划单列市计委、物价局、卫生厅（局）：
根据国务院办公厅转发国务院体改办等部门《关于城镇医药卫生体制改革的指导意见》和国家计委、卫生部《关于改革医疗服务价格管理的意见》，国家计委、卫生部制定了《医疗服务项目成本分摊测算办法（试行）》，现印发你们，请贯彻执行。
测算和分摊医疗服务项目成本，是当前一项重要的基础性工作，对于保证《全国医疗服务价格项目规范》的顺利实行，合理调整医疗服务价格，理顺医疗服务比价关系，都具有重要的意义。各地要加强领导，由价格、卫生部门组成工作小组开展工作，同时要做好有关人员的培训工作。各地要随着医疗保障、医药卫生体制改革及有关政策的变化，适时测算医疗服务项目成本。对执行中出现的情况与问题，要及时上报。
附：《医疗服务项目成本分摊测算办法（试行）》
医疗服务项目成本分摊测算办法（试行）
一、成本测算基本框架
医院医疗服务成本测算分为三个层次：医院成本测算、科室成本测算和服务项目成本测算。根据财政部、卫生部1999年颁布的《医院财务制度》，医院总成本由医疗服务成本和药品经营成本构成，包括行政和后勤科室费用在内的管理费用，按医疗和药品部门的人员比例分摊计入到医疗服务成本和药品经营成本中。为了便于分摊医疗服务成本，根据科室服务功能，将医院医疗科室分为医疗辅助、医疗技术、临床等三类。
根据医疗服务项目成本测算的需要，将医院医疗部门分为直接成本科室和间接成本科室，并把间接成本科室的成本按照一定的分摊系数分摊到直接成本科室中去。直接成本科室为医疗技术和临床科室，间接成本科室为医疗辅助科室。
二、 医疗服务项目成本测算步骤
(一)医院总成本
1、医院总成本
医疗服务成本与药品经营成本之和构成医院总成本。
2、医疗服务成本
根据财政部、卫生部1999年颁布的《医院会计制度》关于支出项目的规定，将医疗成本分为十四类：
（1）工资
（2）补助工资
（3）其他工资
（4）职工福利费
（5）社会保障费
（6）公务费
（7）卫生材料
（8）其他材料
（9）低值易耗品
（10）业务费
（11）购置费
（13）修缮费
（14）租赁费
（15）其他费用
3、药品经营成本
根据财政部、卫生部1999年颁布的《医院会计制度》，药品经营成本除上述十四类成本外，还包括药品成本和原材料成本。
（二）测算科室成本
1、成本科室确定
在得到医疗服务总成本后，将成本分摊到各医疗科室。医疗科室分为直接成本科室和间接成本科室，直接成本科室为直接产出医疗服务项目的科室，间接成本科室不直接产出医疗服务项目。直接成本科室包括临床和医疗技术两类科室，间接成本科室为医疗辅助科室。
为便于成本归集和计算，可将医院二级独立核算科室定为成本测算基本单位。
2、测算各科室成本
各科室各类成本的计算方法：
（1）工资
各科室工资 = 各科室人数×人均工资
（2）补助工资
各科室补助工资 = 各科室人数×人均补助工资
（3）其他工资
各科室其他工资 = 各科室人数×人均其他工资
（4）职工福利费
各科室职工福利费 = 各科室人数×人均职工福利费
（5）社会保障费
各科室社会保障费 = 各科室人数×人均社会保障费
（6）公务费
为便于成本分摊，将公务费分为水费、电费、燃料费和其他公务费。
水费：若科室有用水记录，可直接计入，剩余部分按其余科室人员比例分摊。若
无用水记录，可估算用水大户的水费，计入后剩余部分再按其余科室人员
比例分摊。
电费：若科室有用电记录，可直接计入，剩余部分按其余科室人员比例分摊。
若无用电记录，可估算用电大户的电费，计入后剩余部分再按其余科室人
员比例分摊。
燃料费：若科室有用燃料记录，可直接计入，剩余部分按其余科室人员比例分摊。
若无记录，可估算用燃料大户的费用，计入后剩余部分再按人头分摊。
其他公务费：按各科室人员比例分摊。
（7）卫生材料费
按各医疗科室领用材料比例分摊。
（8）其他材料费
按各医疗科室领用材料比例分摊。
（9）低值易耗品
按各医疗科室领用低值易耗品比例分摊。
（10）业务费
按医疗科室人头分摊。
（11）购置费
根据财政部、卫生部1999年颁布的《医院财务制度》，购置费分为按规定提取的修购基金和小型设备购置费，根据成本测算分摊的需要将提取的修购基金分为提取房屋修购基金、提取设备修购基金、提取其他资产修购基金。
某科室房屋修购基金=
医疗科室按规定提取的房屋修购基金×（某科室房屋面积/医疗科室房屋面积总合）
某科室设备修购基金=
医疗科室按规定提取的设备修购基金×（某科室设备面积/医疗科室房设备总值）
某科室其它固定资产修购基金=
医疗科室提取的其它固定资产修购基金×（某科室其他固定资产总值/医疗科室其他固定资产总值）
某科室小型设备购置费 =
医疗科室小型设备购置费×（某科室设备面积总值/医疗科室设备总值）
(12) 修缮费
为便于分摊成本，将修缮费分为房屋修缮费、设备维修费、零星工程等三项。
某科室房屋修缮费 = 医疗科室房屋修缮费×（某科室房屋面积/医疗科室房屋面积总和）
某科室设备维修费 = 医疗科室设备维修费×（某科室设备综合/医疗科室设备总和）
某科室零星工程 = 医疗科室零星工程×（某科室人数/医疗科室人数）
(13) 租赁费
按各医疗科室实际租赁费计入。
(14) 其他费用
按各医疗科室人头分摊。
（三）测算直接成本科室的总成本
为了测算医疗服务项目成本，将间接成本科室的成本分摊到直接成本科室, 得到各直接成本科室的总成本。间接成本科室包括消毒供应室、门诊办公室、门诊部、挂号室、门诊收费处、住院处、住院病案室、住院收费处等医疗辅助科室和手术室。具体分摊办法如下。
1、消毒供应室成本分摊
某直接科室所分摊到的消毒供应室成本 =
消毒供应室成本×消毒供应室向该科室分摊的百分比
消毒供应室成本分摊的百分比已通过专题调查获得，其结果已编入计算机程序。
2、门诊办公室、门诊部、挂号室、门诊收费处等科室成本分摊
各临床科室门诊分摊到的成本 = 上述科室成本 × （某临床科室门诊人次/临床科室门诊人次合计）
3、住院处、住院病案室、住院收费处等科室成本分摊
各临床科室病房分摊到的成本 = 上述科室成本 × （某临床科室住院床日数/临床科室住院床日数合计）
4、手术室成本分摊
各临床科室分摊到的成本 =
手术室成本×[某临床科室手术项目成本当量（点数）/临床科室手术项目成本当量（点数）合计]
(四)测算医疗服务项目成本
通过前面成本分摊，得到了涵盖医疗服务项目的直接成本科室的总成本，扣除另收材料成本后，采用成本当量（点数）法将科室成本分摊到医疗服务项目上。直接成本科室医疗服务项目成本当量指各服务项目的成本点数，即同科室各医疗服务项目之间的比价关系。该点数通过“成本测算项目调查表”，由专家根据项目技术难易及物质消耗等情况进行判断获得。通过计算某服务项目点数占该科室所有服务项目点数合计的比值，将直接成本科室总成本分摊到该服务项目上。计算公式如下：
某服务项目单位成本 =
该项目所在科室成本×{某服务项目成本当量（点数）/∑[该科室各服务项目成本当量（点数）×服务列数]}
(五)测算医疗服务项目社会平均成本
在测算出各医院医疗服务项目成本后，可进一步测算社会平均成本。社会平均成本主要指全成本的社会平均成本。各地也可以根据需要测算扣除财政经常性补助和药品差价收益后的社会平均成本。社会平均成本可以是不同级别医院的平均成本，例如省级医院项目平均成本、地级医院项目平均成本、县级医院项目平均成本；可以是区域内社会平均成本，例如某省项目平均成本、某地区项目平均成本。计算公式如下。
某级别医院某医疗服务项目平均成本 = ∑（某医院该项目单位成本×项目服务列数）/该级别医院该项目服务列数合计
某区域内某医疗服务项目平均成本=各级别医院该医疗服务项目平均成本合计/医院级别个数
附：
附录一、医院医疗服务成本测算调查表
附录二、诊次成本、床日成本测算方法
附录一、医院医疗服务成本测算调查表
医院成本测算调查表1（医院基本情况调查）
1、医院名称 填表日期 电话
2、医院地址及邮编 填 表 人 审 核 人
3、医院级别：省级 地(市)级 县(市)级 三级甲、三级乙、三级丙、二级甲、二级乙、二级丙
一、一般信息
1、在职职工人数 人
其中：行政后勤部门 人
医疗部门 人
药品部门 人
其他部门 人
2、房屋建筑总值 元
其中：行政后勤部门 元
医疗部门 元
药品部门 元
其他部门 元
3、设备总值 元
其中：行政后勤部门 元
医疗部门 元
药品部门 元
其他部门 元
4、其他固定资产总值 元
其中：行政后勤部门 元
医疗部门 元
药品部门 元
其他部门 元
5、门诊总人次 人次
其中：普通门诊 人次
急诊 人次
6、实际开放总床位数 张
7、出院病人数 人
8、住院总床日数 床日
二、支出
支出合计 元
（一）、医疗支出 元
1、工资 元
2、补助工资 元
3、其他工资 元
4、职工福利费 元
5、社会保障费 元
6、公务费 元
水费 元
电费 元
其他公务费 元
7、卫生材料 元
8、其他材料 元
9、低值易耗品 元
10、业务费 元
11、购置费 元
提取房屋修购基金 元
提取设备修购基金 元
取其他资产修购基金 元
小型设备购置费 元
12、修缮费 元
房屋修缮费 元
设备维修费 元
零星工程 元
13、租赁费 元
14、其他费用 元
（二）、药品支出 元
其中：药品购入成本 元
（三）、财政专项支出 元
（四）、其他支出 元
三、收入
收入合计 元
（一）、医疗收入 元
1、门诊收入 元
挂号收入 元
诊察收入 元
检查收入 元
治疗收入 元
手术收入 元
化验收入 元
其他收入 元
2、住院收入 元
床位收入 元
诊察收入 元
检查收入 元
治疗收入 元
手术收入 元
化验收入 元
护理收入 元
其他收入 元
（二）、药品收入 元
门诊药品收入 元
住院药品收入 元
（三）、专项收入 元
（四）、其他收入 元
医院成本测算调查表 2-1（医疗辅助科室调查）
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